18. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Zasady rachunkowości

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne składają się z gotówki w kasie oraz depozytów płatnych na żądanie.

Ekwiwalenty środków pieniężnych są krótkoterminowymi inwestycjami o dużej płynności łatwo wymienialnymi na określone kwoty środków pieniężnych oraz narażonymi na nieznaczne ryzyko zmiany wartości.

Lokaty krótkoterminowe są dokonywane na różne okresy, z reguły od jednego dnia do jednego miesiąca, w zależności od aktualnego zapotrzebowania Grupy na środki pieniężne.

Saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów składa się z następujących pozycji:

Stan na dzień
31 grudnia 2020
Stan na dzień
31 grudnia 2019
Środki pieniężne w banku i kasie 1.415 1.093
Lokaty typu overnight 309 19
Lokaty krótkoterminowe 1.423 103
Środki na rachunkach VAT 1.042 98
RAZEM 4.189 1.313
Różnice kursowe od środków pieniężnych w walutach (16) (2)
Saldo środków pieniężnych i ekwiwalentów wykazanych w rachunku przepływów 4.173 1.311
Pozostające do dyspozycji limity kredytowe na dzień 31 grudnia 6.556 5.309
w tym limity kredytowe w rachunku bieżącym 1.811 1.035

Szczegółowy opis zawartych umów kredytowych został opisany w nocie 25.1.3 niniejszego sprawozdania finansowego.

W wartości środków pieniężnych zawarte są środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania w kwocie 93 mln PLN (230 mln PLN w okresie porównawczym) na rachunkach klientów PGE Dom Maklerski S.A. stanowiące zabezpieczenie rozliczeń z IRGiT, środki na rachunkach VAT w kwocie 1.042 mln PLN (98 mln PLN w okresie porównawczym) oraz 104 mln z tytułu kaucji i wadiów (100 mln PLN w okresie porównawczym).

Wyniki wyszukiwania